真實性原則

信用評級的真實性是指評級過程中，應(yīng)按照合理的程序和方法收集數(shù)據(jù)和資料并科學進行分析，并按照合理、規(guī)范的程序?qū)彾ㄔu級結(jié)果，評級結(jié)果建立在客觀和真實的資料基礎(chǔ)上，建立在真實的操作過程上。

一致性原則

評級機構(gòu)在評級業(yè)務(wù)過程中所采用的評級程序、評級方法應(yīng)與機構(gòu)公開的程序和方法一致。評級結(jié)果應(yīng)保持客觀一致性，從而促進評級結(jié)果的一致性和可比性，同一時期不同評級對象同樣的評級結(jié)果對應(yīng)的信用風險程度應(yīng)大致相當，同一行業(yè)、地域或領(lǐng)域內(nèi)的評級結(jié)果應(yīng)有較強的可比性；同一評級對象不同時期的評級結(jié)果應(yīng)有很強的可比性（評級方法或評級標準發(fā)生大的調(diào)整情況除外）。

獨立性原則

評級機構(gòu)及其信用評審委員會成員、評估人員在評級過程中應(yīng)保持獨立性，應(yīng)根據(jù)所收集的數(shù)據(jù)和資料獨立做出評判，不能受評級對象（發(fā)行人）及其他外來因素的影響，要采取回避、信息披露等方式方法避免、減少利益沖突。回避制度即評級機構(gòu)、評級人員若存在上述存在利益沖突的情形，不得參與該債券或其發(fā)行人的信用評級。信息披露制度是指，如果評級機構(gòu)或評級人員存在無法回避的利益沖突情況下，應(yīng)通過信息披露的方式，向市場披露存在利益沖突的情況，便于投資者做出客觀的評價。

信用評級的獨立性原則包括幾個層次的含義：第一個層次是評級機構(gòu)及其高管與發(fā)債主體之間的獨立性，即評級機構(gòu)及其高管與發(fā)債主體之間在股權(quán)上是相互獨立的，不存在相互控股或持股的關(guān)系。第二個層次是評級機構(gòu)與發(fā)債主體高管之間的獨立性，即評級機構(gòu)的高管與發(fā)債主體的高管之間不存在直接親屬關(guān)系。第三個層次是指評級人員與發(fā)債主體之間的獨立性，包括評級人員不得參與評級收費的談判、不得為受評對象提供咨詢、評級人員的直系親屬不得在受評對象任職高管、評級人員不得接受受評對象超過一定金額的饋贈或其他活動。

客觀性原則

客觀性原則是指評級機構(gòu)的評估人員在評級過程中應(yīng)做到公正，不帶有任何偏見。對于信用評級的客觀性，評級機構(gòu)通過實地調(diào)查制度、信息披露制度、合規(guī)制度、保密制度、檔案管理制度和市場表現(xiàn)統(tǒng)計分析等保證信用評級的客觀性。

審慎性原則

在信用評級資料的分析過程和作出判斷過程中應(yīng)持謹慎態(tài)度。對基礎(chǔ)資料要采取質(zhì)疑的態(tài)度并努力求證，對影響評級對象（發(fā)行人）經(jīng)營的潛在風險要認真評估，對未來預(yù)測要采取審慎客觀或相對保守的觀點，對評級對象（發(fā)行人）某些指標的極端情況要做深入分析，不要遺漏重要風險的線索。